図解でわかる！ファクタリングのメリット・デメリット完全ガイド

法律とコンプライアンス

図解でわかる！ファクタリングのメリット・デメリット完全ガイド

2025.07.29 / 最終更新日：2025.07.29

資金繰りに悩む経営者の皆さん、こんにちは！「請求書を出したのに入金はまだ先…でも今すぐ資金が必要」というジレンマ、感じていませんか？

そんなときに役立つのが「ファクタリング」です。売掛金を即現金化できるこのサービス、実は正しく理解して活用すれば、企業の資金繰りを大きく改善できるんです！

でも「手数料が高そう」「怪しいサービスじゃないの？」という不安も当然あるはず。この記事では、ファクタリングの仕組みからメリット・デメリット、さらには失敗しない業者選びまで、わかりやすい図解とともに徹底解説します。

銀行融資との違いや、実際にファクタリングを活用して成功した事例も紹介しているので、資金調達の選択肢を広げたい経営者の方は必見です！手数料の罠や契約前の注意点など、知っておくべき情報をギュッと凝縮しました。

あなたのビジネスを加速させる最適な資金調達方法を一緒に見つけていきましょう！

1. 【徹底比較】ファクタリングのメリット・デメリットをプロが解説！知らないと損する活用法とは

資金繰りに悩む企業経営者にとって、ファクタリングは有力な選択肢の一つです。売掛金を即現金化できる魅力的な資金調達方法ですが、導入を検討する前に、そのメリットとデメリットを正確に理解しておく必要があります。

ファクタリングの最大のメリットは、何といっても「スピード」です。銀行融資と違い、最短即日で資金調達が可能なケースもあります。審査基準も借入よりも緩やかで、売掛先の信用力が重視されるため、自社の財務状況が芳しくなくても利用できることが多いのです。

また、ファクタリングは「借入」ではなく「売掛金の売却」という位置づけになるため、貸借対照表上の負債として計上されません。財務状況を健全に保ちながら資金調達できる点は、特に金融機関との関係を維持したい企業にとって大きなメリットといえるでしょう。

しかし注意すべきデメリットもあります。最も大きいのは「コスト」です。ファクタリング会社は売掛金に対して10%〜30%程度の手数料を差し引きます。年利換算すると非常に高コストになることも珍しくありません。

また、取引先との関係性にも影響する可能性があります。2社間ファクタリングなら取引先に知られずに済みますが、3社間ファクタリングでは取引先に通知が必要です。資金繰りに苦しんでいるという印象を与えかねないリスクも考慮すべきでしょう。

ファクタリングを効果的に活用するポイントは「一時的な資金需要」に絞ること。例えば、大型案件の入金までのつなぎ資金や季節的な売上変動への対応など、短期的な資金ニーズに限定して利用するのが賢明です。恒常的な資金不足の解決策としては、本質的な経営改善や他の長期的な資金調達方法を検討すべきでしょう。

また複数のファクタリング会社から見積もりを取り、手数料率を比較することも重要です。GMOペイメントゲートウェイやビートレーディングなど大手から、地域密着型の中小ファクタリング会社まで、条件は各社で大きく異なります。自社に最適な条件を提示する会社を選ぶことで、コストを最小限に抑えられます。

2. 中小企業の資金繰り改善！図解で一瞬でわかるファクタリングの仕組みと注意点

ファクタリングは中小企業の資金繰りを大きく改善できる金融サービスですが、具体的な仕組みが分からず躊躇している経営者も多いのではないでしょうか。ここでは図解を交えて、ファクタリングの基本的な仕組みと注意すべきポイントを解説します。

【ファクタリングの基本的な仕組み】
ファクタリングは簡単に言うと「売掛金を早期現金化するサービス」です。通常のビジネスでは、商品やサービスを提供しても、支払いまでに30日～120日ほどの期間が生じます。この待機期間を解消するのがファクタリングの最大のメリットです。

具体的な流れは以下の通りです：
1. 企業Aが企業Bに商品を納品し、売掛金が発生
2. 企業Aがファクタリング会社に売掛金を売却
3. ファクタリング会社が企業Aに売掛金の一部（通常80～98%）を即時支払い
4. 支払期日に企業Bが代金をファクタリング会社に支払う

【2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの違い】
ファクタリングには大きく分けて2種類あります。

▼2社間ファクタリング
売掛先（企業B）に知られずに資金調達できるのが最大のメリットです。手数料は比較的高めで、10～20%程度が一般的です。審査が簡易で、即日での資金調達も可能なケースが多いです。

▼3社間ファクタリング
売掛先の承諾が必要ですが、手数料が1～5%程度と低く抑えられます。信用リスクが低いため、大口の取引に適しています。

【ファクタリングを利用する際の注意点】
①手数料の確認：ファクタリング会社によって手数料率は大きく異なります。手数料以外に事務手数料などが発生する場合もあるため、総コストを確認しましょう。

②信頼できる業者選び：日本ファクタリング協会に加盟している企業や、実績のある大手企業を選ぶことで、トラブルを避けられます。例えば、GMOペイメントゲートウェイやSMBCファイナンスサービスなどは信頼性の高い企業です。

③契約内容の精査：特に「償還請求権」の有無は重要です。これがある場合、売掛金が回収できないリスクが残ります。

【ファクタリングが特に有効なケース】
• 季節的な資金需要がある事業
• 大型案件受注時の運転資金確保
• 新規事業立ち上げ時の資金繰り改善
• 銀行融資が難しい創業間もない企業

ファクタリングは融資ではなく売掛債権の売却なので、借入枠に影響しないこともメリットです。適切に活用すれば、中小企業の資金繰りを大きく改善する強力なツールとなります。ただし、継続的に利用すると資金コストが嵩むため、一時的な資金調達手段として位置づけるのが賢明です。

3. 銀行融資とどっちがいい？ファクタリングで今すぐ資金調達するメリット5選

資金調達の方法として、銀行融資とファクタリングのどちらを選ぶべきか悩んでいる経営者も多いでしょう。ファクタリングは売掛債権を売却して即日で現金化できる方法として注目されています。ここでは、銀行融資と比較した際のファクタリングのメリットを5つご紹介します。

1. 審査のスピードが圧倒的に速い
銀行融資では申込みから実行まで通常2週間〜1ヶ月かかりますが、ファクタリングなら最短即日で資金調達が可能です。三井住友ファクタリング株式会社などの大手ファクタリング会社では、オンライン申込みから最短2時間での入金実績もあります。急な資金ニーズに対応できる点は大きな強みです。

2. 赤字決算でも利用可能
銀行融資では直近の決算書が赤字だと審査に通りにくいのが現実です。一方、ファクタリングは売掛金さえあれば業績に関わらず利用できます。売掛先の信用力が評価対象となるため、自社の財務状況が芳しくなくても資金調達の道が開けます。

3. 借入ではないため財務バランスが改善する
ファクタリングは債権の売却であり、借入ではありません。そのため貸借対照表上の負債として計上されず、自己資本比率などの財務指標が改善します。銀行融資だと負債が増加してしまいますが、ファクタリングなら資産を現金化するだけなので、財務内容が健全に保てます。

4. 追加担保や保証人が不要
銀行融資では不動産担保や経営者の個人保証を求められるケースが多いですが、ファクタリングでは原則として担保や保証人は不要です。GMOペイメントゲートウェイ株式会社のファクタリングサービスなど、多くの企業が無担保・無保証人で利用できるサービスを提供しています。

5. 柔軟な資金調達が可能
銀行融資は一度契約すると返済計画が固定されますが、ファクタリングは必要なときに必要な分だけ売掛金を売却できます。繁忙期や大型案件の前など、資金需要に合わせて臨機応変に対応可能です。

ただし、ファクタリングは銀行融資と比べてコスト（手数料）が高めなことが一般的です。短期の資金調達や、融資を受けられない状況での緊急的な資金確保には非常に有効ですが、長期的な資金計画においては両者のメリット・デメリットを比較検討することをおすすめします。資金調達手段は一つに限らず、状況に応じて最適な方法を選ぶことが経営の安定につながります。

4. 失敗しないファクタリング会社の選び方！手数料の罠と契約前に確認すべきポイント

ファクタリング会社の選定は資金調達の成否を大きく左右します。業界には優良企業から悪質業者まで混在しているため、慎重な選択が必要です。まず確認すべきは手数料体系。表面上の低手数料をうたっていても、隠れた諸費用や遅延手数料などで実質コストが膨らむケースが少なくありません。例えば「手数料2%」と謳っていても、事務手数料や審査料を別途請求される場合、トータルコストは大幅に上昇します。

信頼できるファクタリング会社の見分け方として、①金融庁への登録状況、②取引実績、③口コミや評判、④明確な料金体系の提示、⑤強引な営業手法がないかをチェックしましょう。特に重要なのが契約書の精査です。契約書には手数料率、支払い条件、遅延時のペナルティなどが明記されているか確認が必須です。

大手ファクタリング会社としては、GMOペイメントゲートウェイ、ビートレーディング、ベストファクターなどが安定した実績を持ちます。一方で「即日現金化」「審査なし」を過度に強調する業者には要注意。契約前には必ず複数社から見積もりを取り、条件を比較検討することをおすすめします。また、初回取引では小額から始めて信頼関係を構築するのも賢明な方法です。手数料だけでなく、スピード、サポート体制、柔軟性なども総合的に判断して、自社に最適なパートナーを選びましょう。